电力科技公司工作人员差旅费开支规定(8页)通用.docx

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1、 XX智能电力科技有限公司工作人员差旅费开支规定 第一章 总 则 第一条 为规范和加强差旅费管理，明确差旅费开支范围和标准，参照财政部中央和国家机关差旅费管理办法（财行 2013531号）、中央和国家机关工作人员赴地方差旅住宿费标准明细表（财行201671 号）文件精神，结合当前社会经济发展和我司实际情况，特制订本规定。 第二条 本制度适用于公司所属各部门。 第三条 各部门应严格控制出差人数、天数和途径地，共同严肃财经纪律，杜绝借差旅费转嫁其它费用的行为。 第四条 差旅费开支范围包括城市间交通费、市内交通费、住宿费、伙食补助费和其它合理费用，其中业务接待费不得列入差旅费。城市间交通费、住宿费和

2、其它合理费用在规定标准内限额凭票据实报销，市内交通费和伙食补助费实行定额包干。 第五条 公司外聘专家、合同约定由公司承担的中介机构人员、特邀人士等人员的差旅费用，凭票据实报销。 第二章 差旅费报销流程及相关规定 第六条 工作人员需要出差时，必须经公司信息系统办理出差申请后，方可办理报销。出差申请及报销流程在钉钉软件上执行。 第七条 工作人员出差后，应该在下一个月内办理报销手续。若有借款的，报销时须注明或关联出差申请单、借款单。 第八条 除特殊情况外，出差人员发生的所有差旅费用需一次性报销，不得分开处理，否则财务人员有权拒绝报销；如因特殊情况，将一次出差的费用分成多次报销的，相关补助在报销交通费

3、的单据中计算。 同一部门内的多人共同出差前往同一地点，合并出具发票的，应同时办理报销；同一法人内的不同部门的多人共同出差前往同一地点的，应分别开具发票，分开报销，如果分开开票或者结算较复杂的，可以合并开票并一次性报销，采取分割的方式划分费用。 第三章 交通费标准 第九条 交通费开支和补贴标准 (一)城市间交通工具适用标准上限见下表： 火车轮船飞机其他交通工具高铁/动车二等座，其他列车为卧铺三等舱位经批准后乘坐凭票报销注：轮船不包括旅游船；其他交通工具不包括出租车。 (二)出差人员按照上表规定乘坐不高于相应等级的交通工具，凭票报销交通费。 (三）乘坐公司车辆出差的，不再计发交通补贴。在XX市内的

4、因公办事，所发生的交通费凭票据实报销。 (四)火车票订票费可凭票报销，每张不多于20元。乘坐飞机购买单次航空旅客人身意外伤害保险，凭票据实报销。 (五)因乘坐飞机、高铁或轮船，往返市区，应乘坐专线客车或地铁，费用凭据报销，不扣减出差期间的定额交通补贴。 第十条 出差人员在出差期间因租赁车辆自驾产生的费用，凭租车订单或合同报销租车费用及相关路桥、汽油费用，不再享有交通补贴。 出差人员报销在出差期间网约专车发票时，需提交行程清单电子版及纸质附件以供审批。 第十一条 出差人员驾驶非公司权属的自有车辆用于公务，应在出差申请单中注明，经部门负责人审批同意方可按下列标准由公司承担使用费，并不再计发交通补贴

5、： (一)停车费、路桥费：按公务实际支出凭票报销。 (二)汽油费：按0.8元/公里和公务期间实际行驶公里数计算并凭票报销（实际行驶公里数以出发地与目的地的里程在高德地图的最短距离为准，出差人员应在报销单上填列里程数，产业部门由其车辆管理部门审定，职能部门由各部门负责人审定）。 第四章 住宿费适用标准 第十二条 出差住宿费标准 (一)住宿费适用标准见下表： 城市规格标准备注一线城市550元/天双人住宿，单人出差或多人出差因性别原因需单独住房，按标准的2 倍省会城市450元/天其他城市350元/天(二）出差人员原则上应在规定的额度内解决住宿问题，确因外单位指定住宿（如会议要求），按文件（如会议通知

6、）据实报销；确因工作需要随同领导提高住宿级别的，可参照同行最高级别领导住宿标准执行；否则超支部分自理。 (三)上表列、类员工多人前往同一地方出差的，原则上两位同性员工安排一个房间，按其中级次较高的标准 2 倍内凭票按实报销。确因性别、单人等原因需要单独住房的，住宿费按其标准的2倍凭票报销。 (四)住宿费按照出差天数及住宿适用标准实行总额控制。无住宿发票的，不予报销住宿费，也不计发住宿补贴。 (五)出差人员应向提供住宿的企业索取增值税专用发票。对经财务人员查询提供住宿的企业为一般纳税人，而出差人员未能取得增值税专用发票的，由出差人员自行承担发票上所列税金损失。 第五章 出差伙食补助 第十三条 出

7、差伙食费补助标准 (一)工作人员伙食补助每人每天80元，市内交通、通讯、文印传真等公杂费每人每天等100元定额包干，外出组织会议人员已经列支会议费的不再重复计发伙食补助。 (二)培训、进修期间伙食补助费。工作人员经批准参加各类专业学习、进修、培训，学习期间由培训单位安排就餐，不再享受伙食补助；不安排就餐的，凭培训或会议文件，在XX市内培训的按 40元/天申请误餐补助，在XX市外培训的按差旅费标准享受伙食补助。 (三)不住勤的XX市外出差人员往返途中的伙食补助按标准执行。 (四)XX市内出差不享受伙食补贴。 第十四条 驻外办事处人员，以办事处所在地为工作地点，到办事处以外地方公出作为出差管理，执

8、行本制度；驻外办事处人员回XX的，仅往返途中的伙食补助按标准执行，在XX期间不再发放伙食补助；没有单位宿舍的，可参考出差标准执行。第六章 会议、调动和学校报到人员 第十五条 参加会议人员的差旅费。到外地参加会议人员，会议期间凭会议通知报销差旅费。会议通知要求缴纳会议费，统一安排食宿的，不再给予伙食补助；会议期间住宿费凭票报销。没有明确安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费等均按照相应标准报销。但会议结束后继续出差的，按规定执行。 第十六条 工作人员趁出差的机会，事先经批准办理非公务事项的，其绕道形成的交通费，扣除直线交通费，多开支的部分由个人自理，扣除标准按正常出差交通标准执行。如果绕道交通

9、费小于直线单程交通费时，可以凭票实报，但不计发差额补贴。绕道和在家期间一律不报销出差伙食补助、住宿费和市内交通费。 第十七条 探亲人员只报销往返火车硬座或高铁（动车）二等座票价，无火车到达的地区报销往返汽车票，不享受任何补贴。 第十八条 工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。 第十九条 凡是提供虚假差旅费报销凭据并对财务人员隐瞒的，处以虚假报销金额5倍扣款。 第八章 境外费用开支标准和管理办法 第二十条 境外出差人员差旅费开支包括国际旅费、城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费。 （一） 国际旅费、城市间交通费按行程和人员适用舱位凭有效原始票据据实报销。 （

10、二） 出国人员伙食费、公杂费可以按规定的标准发给个人包干使用。包干天数按离、抵我国国境之日计算。根据工作需要和特点，不宜个人包干的出访团组，其伙食费和公杂费由出访团组统一掌握，包干使用。外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我方人员的，出国人员不再领取伙食费和公杂费。 （三） 出国签证费用、防疫费用、国际会议注册费用、保险等费用凭有效原始票据据实报销。 （四） 其余费用按外交部、财政部因公临时出国经费管理办法标准支出。 第二十一条 境外出差费用采用预算审核(包括人数、天数、行程路线、经费预算等项)批准，任务结束后按预算核销的办法实行。预算审核随出境任务一并完成，核销严格按预算行程及标准实施。 第二十二条 境外出差人员应在归国后15个工作日之内办理报销手续。外汇支出统一按离境日汇率折算成人民币支付。 第九章 附则 第二十三条 本规定由行政部负责解释。本规定未作规定的相关事项，由行政部根据实际情况确定。 第二十四条 本规定自发布之日执行。 - 8 -